Продавец украл деньги из кассы что делать

Здравствуйте. Моя жена работала неофициально в магазине. Через неделю после ухода с роботы хозяйка магазина придумала какой-то долг, типа жена брала из кассы. Что нам делать?

Есть ответ

Отвечает

Пензина Ксения Олеговна Юрист

Здравствуйте, бремя доказывания лежит на хозяйке магазина, если ваша жена ничего не брала, то правда на вашей стороне, пишите на нее заявление в прокуратуру за клевету.

По поводу неофициальной работы обратитесь в трудовую инспекцию.

Вопросы по теме:

1. Что делать, если меня обвиняют в воровстве из кассы магазина?
2. Что делать, если обвиняют в краже денег из кассы?
3. Можно доказать, что я не причастна к пропаже сигарет из кассы?
4. Обвиняют в краже денег из кассы, что можно сделать?
5. Что делать, если обвиняют в краже сотрудники уголовного розыска?
6. На работе требуют деньги за недостачу, что делать?
7. Что делать, если подают в суд за недостачу после ревизии?
8. Что делать, если набрала микрозаймов и нечем отдавать?

Кассир ворует деньги

• Автомобильное право
• Административное право
• Банковское право
• Военное право
• Гражданское право
• Договорное право
• Документы
• Жилищное право
• Законы
• Защита прав потребителей
• Исполнительное производство
• Конституционное право
• Кредитование
• Лицензирование
• Медицинское право
• Миграционное право
• Налоги
• Наследство
• Недвижимость
• Предпринимательское право
• Семейное право
• Составление документов
• Социальное обеспечение
• Страхование
• Судебная система
• Трудовое право
• Уголовное право
• Федеральные законы

Полезная информация

Мы вконтакте

Если вы юрист и хотите принять участие в консультировании, свяжитесь с нами через форму обратной связи.

БЕСПЛАТНАЯ КОНСУЛЬТАЦИЯ ЮРИСТА 8 800 350-36-84

«Мое право» — правовой портал, предоставляющий услугу бесплатной онлайн-консультации юристов. Вы можете ознакомиться с советами юристов, полезными статьями, скачать образцы документов и задать вопрос специалисту.

Несанкционированное использование материалов, размещённых на сайте, запрещено законом об авторских правах. При использовании материалов активная ссылка на сайт обязательна.
Политика cookie
Политика обработки персональных данных

Что делать, если кассиры воруют?

XДанный веб-сайт использует cookies и похожие технологии для улучшения работы. Чтобы узнать больше об использовании cookies на данном веб-сайте, прочтите Политику использования файлов Cookie и похожих технологий. Используя данный веб-сайт, Вы соглашаетесь с тем, что мы сохраняем и используем cookies на Вашем устройстве и пользуемся похожими технологиями.

Источник: pravo.moe

Недостача денежных средств в кассе: причины, учет, списание, акт

При учете наличных денег в кассе требуется периодическая инвентаризация. Иногда при инвентаризации обнаруживают, что денег в ней не хватает — это значит, есть недостача. Может быть, кассир ошибся в расчетах, но есть и риск, что деньги были украдены. Как отразить недостачу в учете, когда и за чей счет ее списывать и какие документы понадобятся, расскажем в статье.
Об обратной ситуации мы рассказали в статье «Излишки денежных средств в кассе».

При учете наличных денег в кассе требуется периодическая инвентаризация. Иногда при инвентаризации обнаруживают, что денег в ней не хватает — это значит, есть недостача. Может быть, кассир ошибся в расчетах, но есть и риск, что деньги были украдены. Как отразить недостачу в учете, когда и за чей счет ее списывать и какие документы понадобятся, расскажем в статье. Об обратной ситуации мы рассказали в статье «Излишки денежных средств в кассе»

Инвентаризация кассы: когда и зачем проводится

• в конце года перед подготовкой годовой бухотчетности;
• при найме нового кассира или другого материально ответственного лица;
• при обнаружении хищений, порчи или злоупотреблений деньгами и другими ценностями из кассы.

Руководство организации может запланировать проверки заранее или провести их внезапно. Как правило, к плановым подходят более ответственно, зато внеплановые помогают найти больше нарушений. К примеру, если недобросовестный сотрудник «позаимствовал» деньги из кассы на время, то он может не успеть вернуть их перед неожиданной проверкой.

Поводом начать внеплановую проверку будут жалобы покупателей, требования контролеров, сообщение от других сотрудников или просто собственное желание убедиться, что все в порядке. Ограничений по частоте проверок нет — их можно устраивать хоть каждую неделю, хоть каждый день.

Как проходит инвентаризация кассы

Чтобы начать инвентаризацию, руководство издает приказ и назначает инвентаризационную комиссию. Только для годовой инвентаризации приказ не нужен.

Инвентаризация кассы включает в себя проверку наличных, ценных бумаг, бланков строгой отчетности, переводов в пути, денежных документов (билеты на самолеты и поезда, топливные карты, путевки и пр.). В приказе на проведение инвентаризации можно обозначить конкретные объекты проверки.

Комиссия пересчитывает всю наличность в кассе и проверяет, соответствует ли остаток сумме, указанной в кассовой книге. Дополнительно проверяют кассовые отчеты, приходные и расходные кассовые ордера, записи в кассовой книге и др.

Важно! На время инвентаризации касса закрывается — принимать и выдавать денежные средства нельзя.

На инвентаризации кассы должно присутствовать материально ответственное лицо — обычно это кассир. А перед началом проверки кассир должен подтвердить, что передал в бухгалтерию все расходные и приходные документы, оприходовал поступившие ценности и списал выбывшие.

Как оформить недостачу

Результаты инвентаризации оформляют в виде инвентаризационной описи (акта инвентаризации). Можно разработать форму самостоятельно или использовать стандартную ИНВ-15 — она подходит для оформления результатов проверки денежных средств и денежных документов.

Акт обычно составляется в двух экземплярах — для бухгалтерии и для кассира. Но если инвентаризация проводится из-за смены кассиров, понадобится сразу три экземпляра — бухгалтерии, старому кассиру и новичку.

Если во время инвентаризации нашли недостачу, нужно:

• составить сличительную ведомость (если вы используете форму ИНВ-15, отдельные ведомости не нужны, так как вся информация будет в акте);
• получить от кассира письменную объяснительную или составить акт об отказе;
• провести служебное расследование в составе инвентаризационной комиссии, чтобы установить, виноват ли кассир в недостаче, совершал ли он противоправные действия, есть ли основания для освобождения его от ответственности.

Как привлечь кассира к ответственности

Это можно сделать не всегда. Чтобы привлечь к ответственности материально ответственное лицо, нужно выполнить следующие условия:

• оформить недостачу документами;
• доказать вину работника — по умыслу или неосторожности;
• доказать, что работник совершил неправомерные действия или бездействовал, что прямо привело к недостаче.

В статье 239 ТК РФ перечислены случаи, когда привлечь работника к материальной ответственности нельзя. Например, случился пожар, на кассира напали грабители и угрожали оружием, работодатель не оборудовал помещение по всем правилам хранения наличных.

Материальная ответственность кассира может быть полной или ограниченной. Если с ним заключен договор о полной ответственности, то взыскать можно будет всю сумму (ст. 244 ТК РФ). Если такого договора нет — ответственность кассира ограничена его средней месячной зарплатой (ст. 241 ТК РФ).

Как взыскать сумму недостачи

Чтобы взыскать деньги, работодатель должен издать соответствующий приказ. На это у него есть месяц после того, как комиссия установит точную сумму ущерба (она не может быть больше среднемесячного заработка).

Приказ составляется в произвольной форме с указанием всей необходимой информации и подписью руководителя. Все лица, которых касается приказ, тоже должны поставить подписи об ознакомлении.

Общество с ограниченной ответственностью «Ясно»
Приказ

Об удержании из заработной платы работника суммы недостачи, выявленной при инвентаризации кассы

Во время проведенной на основании приказа от 25.06.2021 № 43 инвентаризации денежных средств в кассе была обнаружена недостача денежных средств, произошедшая по вине кассира Андреевой М.М. На основании этого и в соответствии со ст. 238, 244, 248 ТК РФ и договором о полной материальной ответственности от 12.08.2019 № 2,

1. Взыскать с Андреевой М.М. сумму недостачи в размере 4 500 (четыре тысячи пятьсот) рублей 00 копеек.
2. Главному бухгалтеру Ивановой П.К. удержать сумму недостачи, указанную в п.1 настоящего приказа, из заработной платы кассира Андреевой М. М., начиная с текущего месяца с учетом ограничений, предусмотренных ст. 138 ТК РФ.
3. Ознакомить кассира Андрееву М.М. с настоящим приказом.
4. Контроль за исполнением приказа оставляю за собой.

• Инвентаризационная опись наличных денежных средств № 2 от 26.06.2021.
• Объяснительная записка кассира Андреевой М. М.

Общая сумма удержаний из зарплаты не должна превышать 20 % от каждой выплаты на руки (минус НДФЛ). Например, если зарплата кассира до вычета налога составляет 15 000 рублей, то за раз можно будет удержать не больше 2 610 рублей (ст. 138 ТК РФ).

Если работодатель не успеет оформить приказ о взыскании в течение месяца, придется обращаться в суд. Еще судебные разбирательства бывают, когда работник отказывается возмещать ущерб после увольнения или не согласен выплатить остаток недостачи, который превышает его среднюю зарплату. Срок для иска в суд — один год со дня выявления ущерба.

Что делать, если ответственных нет и деньги взыскать не с кого

Если организация не смогла выявить виновника недостачи, то вся сумма ущерба списывается на издержки. Для списания тоже издают приказ — строгой формы нет, поэтому оформляйте произвольно.

В приказе указывается сумма недостачи денежных средств, а также основания для списания — это документы госорганов, которые подтверждают отсутствие виновного лица. Например, постановление о прекращении уголовного дела, справка о подтверждении причины возникновения пожара и пр.

Работодатель может и сам отказаться от удержания суммы недостачи с работника (ст. 240 ТК РФ). Такое решение оформляется приказом об освобождении работника от материальной ответственности.

Как отразить недостачу наличных в кассовой книге

В нормативных документах нет правил, по которым надо отражать недостачу в кассовой книге. Однако понятно, что показать ее нужно в графе № 5 «расход», а основанием будет акт инвентаризации.

Порядок отражения следующий:

• графа 1 — дата и номер акта инвентаризации;
• графа 2 — «Недостача»;
• графа 3 — корреспондирующий счет 94;
• графа 5 — сумма недостачи.

№ документа От кого получено или кому выдано № корреспондирующего счета Приход, руб. коп. Расход, руб. коп.

1	2	3	4	5
Остаток на начало дня			x
№ 21 от 02.07.2021	Недостача	94	4500

Так остаток на конец дня будет совпадать с фактическим. Если кассир внесет недостачу в кассу, нужно будет оформить ПКО и сделать запись о приходе.

Бухгалтерский и налоговый учет недостачи

В бухучете недостачи отображаются в том отчетном периоде, к которому относилась дата, по состоянию на которую вы проводили инвентаризацию. Так, годовая инвентаризация влияет на показатели годовой бухгалтерской отчетности.

Проводки для недостачи в кассе следующие:

Проводка Суть операции

Дт 94 Кт 50	Отражаем недостачу в кассе
Дт 73 Кт 94	Сумма недостачи отнесена на виновное лицо
Дт 70 Кт 73	Недостача удержана из заработной платы виновного лица
Дт 50 Кт 73	Работник внес наличные в кассу в счет недостачи
Дт 91 Кт 94	Сумма недостачи списана в расходы (если нельзя взыскать)

Сумма недостающих денежных средств может быть учтена организацией в расходах (пп. 20 п. 1 ст. 265 НК РФ). При этом суммы возмещения, полученные от работника, признаются в составе внереализационных доходов и отражаются на дату признания их должником или на дату вступления в силу решения суда.

Ведите учет наличных в кассе, денежных документов, ценных бумаг и БСО в Контур.Бухгалтерии. Оформляйте приходные и расходные кассовые ордера и готовьте документы для инвентаризации. А еще в сервисе можно оформлять расчеты с сотрудниками, сдавать отчетность через интернет и даже подключить интеграцию с кассовой программой. Попробуйте все возможности Контур.Бухгалтерии на тестовом периоде — 14 дней в подарок всем новым пользователям.

Источник: www.b-kontur.ru

Видеоаналитика: контроль кассовых операций

«У меня не воруют» — скажет любой бизнесмен. Но при этом текучесть кадров от 30 до 80% в год, а потери на кассе колоссальные – вот обычная картина в ритейле и ресторанном бизнесе . Крайне сложно заручиться доверием кассиров с высоким уровнем оттока рабочей силы.

Эксперты твердят одно: контроль кассовых операций – единственный эффективный способ защиты бизнеса от воровства. Об этом наша статья.

Почему персонал ворует?

Как показывает практика российского рынка розничной торговли, кассир-операционист, кассир-продавец – это низкооплачиваемые профессии. Однако при условии малого размера заработной платы, такой персонал ежедневно имеет дело с большим объемом денежных средств и товаров. Человек слаб, а соблазн велик. В среднем, потери в кассовой зоне могут доходить до 60 % от всех хищений, которые производит персонал компании.

Вся подробная информация о видеонаблюдении в магазине находится в статье «Организация видеонаблюдения в магазине: советы от профессионалов» .

Виды потерь на кассе

Все виды потерь компании на кассе можно разделить на умышленные методы мошенничества и непреднамеренные ошибки. Также в отдельную группу можно выделить нарушение регламентов работы и операции, требующие вмешательства администратора

ТОП -7 умышленных методов мошенничества на кассе

ТОП-7 намеренных методов мошенничества в кассовой зоне:

1. Фиктивный возврат товара или части покупки (иногда возврат упаковки вместо товара). Деньги забирает кассир.
2. Пробивка товара со скидкой, хотя покупатель оплачивает товар полностью. Разница цен прикарманивается.
3. Продажа товара без кассового чека.
4. Невыдача мелкой сдачи покупателю, а при большом потоке покупателей набегает большая сумма.
5. Обман со сдачей (когда при получении крупной денежной купюры сдача, например с 5 тыс. р., сдача выдается, как с 500 р.).
6. Работа на кассе не под своим ФИО.
7. Мошенничество с количеством товара. Например, добавление позиций в чек.

ТОП-7 ошибок в работе с покупателями

ТОП-7 ошибок в работе с покупателями, при расчетах на кассе:

1. Отсутствие проверки крупных купюр.
2. Случайный обсчет.
3. Случайный отпуск товара без оплаты.
4. Пересортица товара.
5. Работа на кассе с открытым денежным ящиком, а также покидание рабочего места при открытом ящике для денег.
6. Не намеренное двойное сканирование товара.
7. Случайная продажа по заниженной цене.

Операции, требующие контроля администратора

Без участия администратора возможны следующие нарушения на кассе:

1. Сторнирование вместо аннулирования.
2. Несанкционированное оформление возвратного чека.
3. Осуществление перезагрузки кассы, а некоторые аппараты могут аннулировать последний чек.
4. Изъятие денег из кассы.
5. Присутствие в зоне кассы постороннего лица.

Нарушение корпоративной этики

Для оптимизации бизнеса крайне важно соблюдение регламентов и корпоративной этики. Без видеоконтроля трудно фиксировать следующие нарушения:

1. Нарушение стандартов работы (приветствие, оглашение маркетинговые предложения, оказание помощь покупателям или длительное ожидание).
2. Нарушение трудовой дисциплины .
3. Ненадлежащий внешний вид, разговоры по телефону и/или беспорядок на кассовой зоне.
4. Наличие пустых полок в зале. Статья по данной теме в блоге «Видеонаблюдение в магазине: контроль пустых полок» .

Как работает видеоконтроль кассовых операций?

Полноценный видеоконтроль кассовых операций состоит из следующих элементов:

• установка видеонаблюдения (касса);
• подключение интеллектуальной видеоаналитики ;
• подключение облачной платформы для хранения данных;
• непрерывная видеофиксация и отслеживание подозрительных действий. Алгоритмы используются специальные фильтры, поиск по тексту и данные кассовых документов;
• получение отчетов от системы. Согласно установленным параметрам можно получать статистику по каждому кассиру. В отчетах отмечаются все аномальные показатели .

ВЫВОДЫ: предприниматели в розничной торговле и ресторанном бизнесе не могут не уделять должного внимания потерям на кассе. Контроль кассовых операций (видеонаблюдение) – основополагающее условие ведения бизнеса.

Как правило, за подозрительными транзакциями скрываются именно махинации персонала. Многие виды мошенничество являются искусно изощренными и плохо поддаются контролю. Поэтому единственным эффективным методом борьбы с потерями на кассе является видеонаблюдение с элементами искусственного разума .

Источник: faceter.cam